工作描述:1.审核存货采购、领用、消耗的相关原始凭证,据以填制记账凭证,交复核会计复核。
2.根据复核会计复核无误的凭证及时登记存货核算明细账。
3.月末根据库房报来的各类材料出库凭证开展材料消耗的核算工作,按时编制材料消耗汇总表,并编制会计凭证,记入电脑账。
4.月末对材料电脑明细账进行核对,对材料明细账和总账进行核对,对在途存货督促清理催收,对以验收入库尚未付款的存货,月终估价入账。
5.月末将各类材料出入库情况与库房保管员进行核对,对仓库库存实物进行不定期抽查,对仓库盘点进行监督,对发现溢余或短缺的查明原因及时处理。
6.参与制定材料消耗定额和目标成本定额标准。